XX电信集团运营成本统计体系 11页

xx电信集团效劳运营本钱统计报表体系XX电信集团战略开展中心2004年1月 目录1涉及的管理主体和部门12本钱统计报表表式22.1报表体系构成与分工22.2分公司报表表式3分公司运营本钱汇总表3分公司运营本钱明细表4城市出口及城市内部线路本钱统计表5机房租赁统计表5薪资结构统计表〔下属公司〕62.3总部报表表式62.3.1薪资结构统计表〔总部〕6公司运营本钱汇总表7其它报表73考前须知83.1对上报资料的要求83.2指标口径的统一性83.3消除核算方法造成的差异83.4本钱信息的核查93.5与刚性本钱工作的接续9 运营本钱统计报表体系为了全面反映整体及各运营城市的经营效益，跟踪不同运营主体运营本钱变动趋势，为公司方案与预算编制、运营政策制定、价格管理、下属公司绩效考核、资源分配优化等提供依据，总部战略开展中心决定从4月份开始推行全面的本钱统计报表体系。报表体系在全面反映公司本钱信息的根底上，同时比照重较大的出口本钱、线路本钱、人力资源本钱、机房本钱进行定期跟踪。请各下属公司、总部相关部门协助完成相关工作。1涉及的管理主体和部门总部战略开展中心：负责本钱统计报表体系工作的整体协调和汇总，并定期发布效益分析报告及其它专项本钱分析报告。分公司：负责以月为周期向总部战略开展中心上报城市本钱报表，每月初10个工作日内完成上月报表上报工作。总部财务管理部：负责以月为周期向总部战略开展中心提供总部费用报表、骨干出口及骨干线路租赁报表，报表于月初10个工作日内报战略开展中心。定期发布总部预算执行情况分析报告。总部网络运维部：负责对骨干网络资源租用和使用情况进行动态跟踪，并与战略开展中心保持定期沟通，共同完成定期编制发布骨干网效益分析报告的工作。 总部人力资源部：负责以月为周期向总部战略开展中心提供总部薪资结构报表，报表于月初10个工作日内报战略开展中心。2本钱统计报表表式本局部将依次介绍报表体系涉及的各种表式设计，其中涉及到两个关于时间的名称：报表月度和填报日期。报表月度是指报表信息所反映的月份，例如“2004年4月公司运营本钱汇总表〞中的“2004年4月〞为报表月度。填报日期是指报表上报总部战略开展中心的日期。2.1报表体系构成与分工本钱统计相关表格一览编号表名填报单位填报周期备注表1公司运营本钱总表总部战略开展部月供经营月报使用表2分公司运营本钱汇总表分公司月由表3自动生成表3分公司运营本钱明细表分公司月表4薪资调查表〔总部〕总部人力资源部附表1城市出口及线路租赁分公司月数据应与表3一致附表2机房租赁统计表分公司月数据应与表3一致附表3薪资调查表〔下属公司〕分公司月数据应与表3一致总部费用统计表总部财务管理部月财务管理部自定表式干网本钱统计表总部财务管理部月财务管理部自定表式干网租赁合同汇总表总部网络运维部月网络运维部自定表式说明：除表1外，当月其它报表要求在下月10个工作日内上报 2.2分公司报表表式2.2.1分公司运营本钱汇总表说明：表2由本钱城市本钱明细表自动生成〔分公司需根据所辖城市多少情况调整本表及表3列标题栏和相应公式〕，但填报日期、报表月度、填报单位、审核人等信息需手工填写。 2.2.2分公司运营本钱明细表表3由分公司组织填报，建议尽可能由会计信息系统自动生成。 2.2.3城市出口及城市内部线路本钱统计表说明：附表1由分公司按所辖城市填写，每个城市填报一份报表，并注明城市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。2.2.4机房租赁统计表 说明：附表2由分公司按所辖城市填写，每个城市填报一份报表，并注明城市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。2.2.5薪资结构统计表〔下属公司〕说明：附表3由分公司组织填写上报，反映信息范围为分公司及所辖子公司，并注明城市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。2.3总部报表表式2.3.1薪资结构统计表〔总部〕说明：表4由总部人力资源部填写并报战略开展中心，并注明城市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。 2.3.2公司运营本钱汇总表说明：公司运营本钱汇总表由各分公司本钱汇总表、总部费用统计表、干网本钱汇总表汇总后生成。将数据核准沟通所花时间考虑在内，两个工作日内完成，并供编制经营月报使用。2.3.2其它报表 总部费用统计表：由财务管理部设计表式并以月为周期填写，10个工作日内将上月报表报战略开展中心。干网本钱汇总表：由财务管理部设计表式并以月为周期填写，10个工作日内将上月报表报战略开展中心。干网租赁合同汇总表：由网络运维部设计表式并以月为周期填写，10个工作日内将上月报表报战略开展中心。3考前须知3.1对上报资料的要求本钱统计报表将作为公司方案与预算编制、运营政策制定、价格管理、下属公司绩效考核、资源分配优化及其它决策支持工作的重要依据。因此，各下属公司、各部门必须保证上报资料的完全、真实和及时。对上报报表不真实的部门和下属公司，将采取必要的措施进行处分。3.2指标口径的统一性各部门必须严格按照本方案规定的指标、本钱工程定义以及调查表式上报数据。如有对指标、本钱工程定义以及调查表式不明确之处，请及时和总部战略开展中心沟通。3.3消除核算方法造成的差异不同运营实体财务本钱核算方法、本钱工程设置等存在差异，或者在本钱核算中采用收付实现制都会使本钱信息失真。 必须确保总部及各运营主体上报的数据反映当期发生的本钱，而不是当期支付的本钱。采用收付实现制核算的本钱工程要有必要的调整方法，有合同的本钱工程一律按合同填列月费用支出。3.4本钱信息的核查鉴于本钱统计信息的重要性，战略开展中心将独立或汇同总部其它部门，对下属公司进行不定期的本钱核查，以保证报表数据的真实性和决策支持的严谨性。3.5与刚性本钱工作的接续运营本钱统计报表体系从4月起开始推行，要求各分公司4月10日前上报2004年3月运营本钱报表，4月30日前按新报表口径补报2002年10月至2004年2月月度本钱报表。以后各月本钱报表在下月10个工作日内完成上报。