费用申请使用报销管理 4页

费用申请、使用、报销等方面的管理规定1范围木规定明确了公司费川的申请、使川、报销等方面的管理规定。本规定适用于公司及各子公司。2费用申请、使用、报销等方面的管理规定各部门应于每月五日前将本部门当月日常费用或较大开支计划报备财务部，便于财务部统筹安排资金。每项具体工作在实施前，经办人应先询价，确定合理价格后填写采购申请单。采购申请单须经木部门主管及调查核价主管人员签章同意，最后经总经理同意才可办理正式采购。采购申请单应按次按项一笔填报，不得拆分成多次报批，若违反该项条款，一经发现将立即通知人事部门，按情节轻重给予相应处分并由财务部提供处分的额度标准。根据采购申请单的付款条件，财务部合理安排调度资金，依据经总经理、财务经理批准后的请汇单付款。毎项具体工作结束，经办人应及时取得发票，所购商品较多的需提供商家开具的“商品销货清单”，签字后一并交财务部销帐。采购申请单应提前二天报至调查核价主管，以便审核。月度个人养老保险、公积金山总办主管依据公司福利规章制度审核批准后销帐。个人承担部分每月在工资中代扣转行政部统交。新增人员开支或增加额度需报总经理批准后才能实施。制造部及售后服务部的差旅费川支出符合公司财务报销规定的，每次100()元以内的由各级部门主管及公司指定的业务内勤审核后交财务主管审批后报销；防雷工程公司的差旅费用支出符合公司财务报销规定的，每次1000元以内的山部门主管及公司指定的业务内勤审核后交财务主管审批后报销；每周末山财务部汇总成报表后呈报总经理或主管副总复查。其他部门(业务部除外)差旅费用符合公司财务报销规定的，每次300九以内的报销山各级部门主管审核后交财务主管审批后即可报销。特殊情况下所发生的超标差旅费，霊在差旅费报销巾•的“其他费用”报销栏的摘要里注明，经总经理特批后方可报销。 因工作需要与总经理同行的出差人员，应按其所属部门、所属级别的差旅费标准核报差旅费及领取相应补贴。特殊情况下所发牛的超标差旅费，需单独填列超标差旅费用报销单经总经理特批后方可报销。公司管理人员的手机,每人每月按核准标准额报销；超过部分需自理。若遇特殊情况,报请总经理特批后方可如实报销。业务部人员的手机话费全部计入业务费用中，另行规定报销额度和程序。技术部试验费用支出可依据每个开发项目制定限额，市总经理批准后，依据每次的釆购申请单额度内核销。技术部资料费用支出町每年申报定额，山总经理批准。每次购买资料的费用经部门主管批准，再山总师办主管审批，财务部在额度内核销。交际费使用细则：2.12.1交际费用包括实物和货币两类，所有支出必须事先川请、报批；2.12.2对于实物形式的领用，必须在行政部门填制一式三联的领料单，详细写明品名、数量、单价、金额、发生区域及对象。第一联行政部自留，第二联行政部（每周六上午）汇集交财务部，第三联申领人自留；2.12.3对于以货币形式使用的交际费用，必须事先填写“交际费用川请单”，经部门主管及财务主管签字后，报总经理批准额度。报销人凭批准过的“交际费用川请单”及实际发生的正式发票办理报销手续；2.12.4业务人员的交际费用另行文规定。2.13飞机票管理细则:2.13.1公司员工因公出差乘处飞机需经总经理批准，未经批准不得扌恵自乘处，否则以火午票价支付报销。2.13.2飞机票一般由总办统一购买，总办在购买机票时，应木着公司利益至上的原则尽量为公司争取机票优惠折扣；遇特殊情况也可rh乘朋人口行购买。2.13.3总办应设立机票领用登记簿进行登记领用管理，防止一事一票垂复报销的情况。2.13.4公司统一购买的机票市乘处人到总办指定管理人员处签领。乘处人出差返回公司后，应于二天内将机票交到总办指定管理人员处核销。2.13.5乘坐人自行购买的机票需在出差返冋二天内，附总经理批准的依据到总办指定人员处登记，山总办指定人员签字确认为“自购”后方可到财务部按规定程序报销。2.13.6财务部审核人员不定期抽查总办的机票领用登记簿，核对票根与已报销机票费是否相 符。经办人员所需报销的单据应先「11各部门主管审签，部门主管确定经办事项及票据的真实性、合理性后交至财务部，财务部终审后确定是否可以报销。若发现部门主管 耒严格把关，包庇下属错误，则该等事项的所有费用rh责任人和部门主管共同承担,并每次扣罚部门主管岗位工资10-10o分，视情节轻垂而定。14.报销发票如有虚假不实，经杏实后，将从重处以十倍的罚款，并在公司通报。情节严重或屡教不改者，将予以开除。附加说明：木规则由公司财务部提出。木规则由公司财务部负责起草0木规则由公司财务部负责解释。